銀行A股IPO重啟一年以來，多家城商行和農商行沖刺上市熱情不減。據公開信息統計，目前A股銀行板塊中已達到25家，而正在排隊IPO的銀行有12家，其中包括9家城商行及3家農商行。

中小銀行對A股上市充滿熱情，排隊等待入場券，究其原因，不外乎是這些快速擴張的城商行和農商行等中小銀行急需通過IPO來補充資本金。并且，在成功上市后，銀行還可獲得更多的融資渠道。

但在積極尋求上市的路上，資產質量承壓，不良率高企成為中小銀行上市行程上的“攔路虎”。

按照銀監會披露數據，2016年商業銀行不良貸款率1.74%，較上季末下降0.02個百分點。將該指標作為依照，擬上市的12家銀行中，成都銀行、蘭州銀行、青島農商行、江蘇紫金農商行、浙江紹興瑞豐農商行等五家銀行均高于全國平均水平，其中成都銀行和青島農商行分別為2.21%和2.01%的不良率相對較高。

值得一提的是，近日，上市銀行的2017年中期成績單披露拉開大幕。其中，A股上市新兵江蘇常熟農商行交出了亮眼的上半年答卷。該行資產質量持續改善，實現了雙降。截至6月末，該行不良貸款余額9.27億元，較年初下降0.06億元;不良貸款率1.29%，較年初下降0.11個百分點;撥備覆蓋率266.36%，保持了較高的風險抵御能力。

可見，與此前已成功上市的農商行、城商行相比，IPO排隊中的銀行在資質條件方面還有一定差距，亦承受著業務集中于當地、股權結構分散以及資產質量不容樂觀等壓力。

由于農商行等中小銀行自身的客戶基礎主要是縣域的中小企業，還有相當比例的農、林、牧、漁等領域貸款，消化原有的存量潛在不良需要時間。對此，我們認為，中小銀行尋求上市，應先在控制不良率、處置不良資產上下功夫。綜合運用多種手段，加強信用風險化解工作，客觀分析客戶情況，堅持一戶一策，運用壓縮、收回、轉貸、展期等多種手段，加強信用風險的化解、處置工作。而對于已經產生的不良，應狠抓大額風險貸款清收，前移資產保全關口，化解逾期降不良。銀行資產保全人員應提前介入存量信貸業務的風險排查和風險分類工作，深挖潛力，積極轉變清收管理和考核模式，提高清收效率。

同時，監管部門還應綜合采取多種手段，加大處置和核銷不良貸款的力度，防止新增貸款過度集中。“一對一”盯防高風險機構，嚴密防范流動性風險。抓緊制定業務規則，落實穿透原則，切實規范交叉金融業務。只有這樣，中小銀行才能在上市路上輕裝上陣。