■楊小玲 謝彭峰

    長(zhǎng)期以來(lái)，中小銀行作為我國(guó)金融體系的重要組成部分，在服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)、支持小微企業(yè)發(fā)展、助力鄉(xiāng)村振興等方面發(fā)揮著不可替代的作用。

    當(dāng)前，中小金融機(jī)構(gòu)的存量風(fēng)險(xiǎn)正在有序處置，增量風(fēng)險(xiǎn)得到了明顯遏制。

    筆者認(rèn)為，當(dāng)前，應(yīng)從如下幾方面推動(dòng)中小銀行實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展：

    一是推動(dòng)中小銀行回歸本源，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。中小銀行的主業(yè)是支農(nóng)支小，必須牢固堅(jiān)守服務(wù)本地、服務(wù)小微、服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)鄉(xiāng)村振興的市場(chǎng)定位，要立足當(dāng)?shù)刈鼍黾?xì)，將信貸資源優(yōu)先配置到先進(jìn)制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域。首先，應(yīng)創(chuàng)新服務(wù)模式。中小銀行可依托地緣優(yōu)勢(shì)建立“社區(qū)銀行+網(wǎng)格化服務(wù)”體系，開(kāi)發(fā)小額信用貸、產(chǎn)業(yè)鏈金融等適配性產(chǎn)品，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)完善普惠金融風(fēng)控模型，破解小微主體抵押不足難題。其次，應(yīng)強(qiáng)化政策激勵(lì)。監(jiān)管部門(mén)可優(yōu)化MPA考核體系，增設(shè)普惠金融、涉農(nóng)貸款等差異化指標(biāo)，適度提高不良容忍度。再次，應(yīng)嚴(yán)控跨區(qū)域盲目擴(kuò)張將信貸投放質(zhì)量與高管考核掛鉤，遏制短視逐利行為。此外，通過(guò)“精準(zhǔn)滴灌”與“制度護(hù)航”雙輪驅(qū)動(dòng)，推動(dòng)中小銀行真正服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

    二是提高中小銀行盈利能力。當(dāng)前，中小銀行的盈利模式較為單一，資產(chǎn)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)承受能力也較大銀行相對(duì)薄弱，息差收窄環(huán)境下，其經(jīng)營(yíng)劣勢(shì)更為凸顯。中小銀行需聚焦主業(yè)，深耕本地市場(chǎng)，依托區(qū)域經(jīng)濟(jì)特色，精準(zhǔn)開(kāi)發(fā)小微金融、綠色信貸、鄉(xiāng)村振興等細(xì)分領(lǐng)域，降低對(duì)傳統(tǒng)存貸利差的過(guò)度依賴(lài)；加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型，通過(guò)搭建智能風(fēng)控模型、構(gòu)建開(kāi)放銀行平臺(tái)，降低獲客與運(yùn)營(yíng)成本，提升零售業(yè)務(wù)及財(cái)富管理等高附加值服務(wù)占比；推動(dòng)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展供應(yīng)鏈金融、投行業(yè)務(wù)及代銷(xiāo)理財(cái)?shù)容p資本業(yè)務(wù)，形成多元化收入來(lái)源。同時(shí)，需強(qiáng)化成本精細(xì)化管理，通過(guò)流程再造、智能客服等手段壓降運(yùn)營(yíng)成本，嚴(yán)控不良貸款反彈風(fēng)險(xiǎn)，提升資產(chǎn)質(zhì)量；在穩(wěn)固存貸款等主營(yíng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極拓展消費(fèi)金融和金融租賃等業(yè)務(wù)，以提高銀行的盈利能力。

    三是提升中小銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。中小銀行應(yīng)牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范水平，防范化解不良資產(chǎn)處置、信貸資金審批等風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格管控重點(diǎn)領(lǐng)域和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)用大數(shù)據(jù)、AI技術(shù)優(yōu)化信用評(píng)估模型，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)貸款集中度、流動(dòng)性缺口等核心指標(biāo)，建立智能預(yù)警系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別精準(zhǔn)性和處置時(shí)效性。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)資本規(guī)劃管理，通過(guò)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債、引入戰(zhàn)略投資者等方式夯實(shí)資本實(shí)力，確保風(fēng)險(xiǎn)抵御能力與業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配。

    四是深化中小銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理改革。中小銀行需聚焦股東資質(zhì)優(yōu)化與治理機(jī)制改革。推動(dòng)股權(quán)結(jié)構(gòu)透明化，嚴(yán)控關(guān)聯(lián)股東持股比例，建立“負(fù)面清單”限制高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)、空殼公司入股，引入注重長(zhǎng)期價(jià)值的戰(zhàn)略投資者，增強(qiáng)資本穩(wěn)定性；強(qiáng)化股東行為約束，通過(guò)穿透式監(jiān)管識(shí)別實(shí)際控制人，壓實(shí)主要股東風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，嚴(yán)懲違規(guī)干預(yù)經(jīng)營(yíng)、利益輸送等行為，建立股權(quán)質(zhì)押動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制；完善公司治理架構(gòu)，優(yōu)化董事會(huì)構(gòu)成，提高獨(dú)立董事比例，增設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易控制等專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，明確“三會(huì)一層”權(quán)責(zé)清單，避免內(nèi)部人控制；健全激勵(lì)約束機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)指標(biāo)與高管薪酬、股東分紅深度掛鉤，推行中長(zhǎng)期績(jī)效考評(píng)，遏制短期逐利傾向。

    五是加強(qiáng)外部監(jiān)管部門(mén)間的聯(lián)動(dòng)。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施農(nóng)村中小銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，加快完善監(jiān)管政策法規(guī)。同時(shí)運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式，強(qiáng)化同業(yè)業(yè)務(wù)、表外理財(cái)?shù)戎攸c(diǎn)領(lǐng)域穿透式監(jiān)管，完善早期干預(yù)機(jī)制，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)化解關(guān)口前移，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。審計(jì)等部門(mén)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)聚焦中小銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的“關(guān)鍵人”“關(guān)鍵事”和“關(guān)鍵行為”，圍繞“錢(qián)從哪里來(lái)，錢(qián)到哪里去”的思路，嚴(yán)肅查處金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為，實(shí)施差異化治理評(píng)級(jí)，對(duì)治理失效中小銀行采取股東權(quán)利限制、引入托管等強(qiáng)制措施，推動(dòng)“問(wèn)題銀行”市場(chǎng)化退出或兼并重組，優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)。

    （作者單位分別為南京審計(jì)大學(xué)、審計(jì)署駐南京特派員辦事處）

（編輯 屈珂薇）