編者按：為幫助投資者充分了解深市主板改革 后的相關規(guī)則變化和投資風險點，深交所投資者服 務部推出《主板投資入市手冊》。下面讓我們一起 來看看“主板發(fā)行上市審核”相關內容。

    1.深交所對發(fā)行上市審核制度作了哪些修改完善？

    答：一是統一審核制度，進一步優(yōu)化注冊機制。適應全面實行注冊制改革需要，在發(fā)行上市審核理念、內容、方式、程序、自律管理等方面，保持主板與創(chuàng)業(yè)板總體一致。首發(fā)審核方面，完善交易所審核與中國證監(jiān)會注冊環(huán)節(jié)的銜接機制，明確深交所審核工作接受中國證監(jiān)會監(jiān)督檢查；交易所受理企業(yè)公開發(fā)行股票申請，審核判斷企業(yè)是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，審核中發(fā)現重大敏感事項、重大無先例情況、重大輿情、重大違法線索的，將及時向中國證監(jiān)會請示報告。再融資審核方面，明確優(yōu)先股納入注冊制審核范圍，并將主板上市公司適用的分類審核機制擴大至創(chuàng)業(yè)板上市公司，同時將簡易程序的申請范圍由創(chuàng)業(yè)板上市公司擴展至主板上市公司，對不同板塊的再融資審核機制予以統一。重組審核方面，對主板和創(chuàng)業(yè)板上市公司實施重大資產重組中標的資產的行業(yè)準入要求、重組上市條件、信息披露要求、小額快速審核機制等作出差異化安排，并整合優(yōu)化重組審核規(guī)則體系。

    二是完善信息披露要求及咨詢溝通服務，進一步提高審核透明度。進一步明確發(fā)行人應當保證信息披露真實、準確、完整，強化經營風險披露，充分揭示對發(fā)行人構成重大不利影響的直接和間接風險。加大開門辦審核的力度，明確在項目申報前、首輪問詢發(fā)出后、上市委會議后，發(fā)行人及中介機構均可與審核機構咨詢溝通，提升審核公開透明度。

    三是壓嚴壓實發(fā)行人和中介機構責任。將“受理即擔責”調整為“申報即擔責”，明確自發(fā)行上市申請文件申報之日起，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員以及相關保薦人、證券服務機構及其相關人員即承擔相應的法律責任；明確保薦人應當充分了解發(fā)行人經營情況、風險和發(fā)展前景，以提高上市公司質量為導向，對發(fā)行上市申請文件進行“審慎核查”；明確交易所可以提請對發(fā)行人及其保薦人、證券服務機構進行現場檢查或者對保薦人以及相關證券服務機構進行現場督導，相關機構人員應當積極配合。

    四是強化“關鍵少數”監(jiān)管力度，提升監(jiān)管威懾力。強化對控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等“關鍵少數”的監(jiān)管，明確相關主體組織、指使發(fā)行人從事相關違法違規(guī)行為，以及未有效配合盡職調查的紀律處分和監(jiān)管措施。建立監(jiān)管互認機制，相關主體被其他證券交易所、國務院批準的其他全國性證券交易場所采取暫不接受文件、認定為不適當人選等自律監(jiān)管措施和紀律處分的，深交所可以直接認可。

    2.深交所上市委、重組委的相關安排是怎樣的？

    答：前期，深交所按照中國證監(jiān)會統一部署，發(fā)布《上市審核委員會和并購重組審核委員會管理辦法》，統一適用于主板和創(chuàng)業(yè)板。根據辦法相關規(guī)定，積極組建第一屆上市審核委員會和第一屆并購重組審核委員會（以下統稱“兩委”），分別履行發(fā)行上市審核、并購重組審核職能。

    兩委改革思路主要有以下三點：一是發(fā)揮兩委職能作用。加強兩委專業(yè)化、專家化、專職化建設，委員以具有證券監(jiān)管經驗的專職委員為主，以更好發(fā)揮獨立、專業(yè)履職的把關作用。二是優(yōu)化兩委運行管理。進一步完善委員“選用管”全鏈條機制，對委員工作紀律與監(jiān)督管理等事項作出更加全面、細化的規(guī)定，以保障兩委規(guī)范、高效、平穩(wěn)運行。三是強化兩委廉政建設。增強委員政治意識、公權力意識、規(guī)矩意識，打造忠專實的委員隊伍。

    （免責聲明：本文僅為投資者教育之目的而發(fā)布，不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。深圳證券交易所力求本文所涉信息準確可靠，但并不對其準確性、完整性和及時性做出任何保證，對因使用本文引發(fā)的損失不承擔責任。）