今年以來，鄭州銀行和長沙銀行先后過會；同時，A股IPO排隊銀行持續(xù)擴(kuò)容。業(yè)內(nèi)人士表示，資本金補充承壓是中小銀行急切尋求上市的主要原因，過去幾年不少中小銀行在資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的同時，資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)不盡如人意，導(dǎo)致資本快速消耗。從發(fā)審會情況來看，不良貸款率、貸款投向、公司治理等方面是銀行被詢問的重點。

    17家銀行排隊A股IPO

    種種跡象表明，今年銀行IPO節(jié)奏較去年有所加快。5月22日，鄭州銀行IPO申請過會，如后續(xù)順利，鄭州銀行有望成為首家A+H股上市城商行；長沙銀行5月29日也成功過會，有望成為湖南省首家上市銀行。回顧2017年，只有成都銀行成功過會。

    在銀行過會節(jié)奏加快的同時，IPO排隊候場的隊伍也在擴(kuò)容。近日，重慶銀行和江蘇海安農(nóng)商行先后披露招股說明書。數(shù)據(jù)顯示，截至21日，A股正常排隊銀行有17家。

    從進(jìn)度來看，江蘇大豐農(nóng)商行、西安銀行、青島銀行、江蘇紫金農(nóng)商行、蘇州銀行、浙江紹興瑞豐農(nóng)商行、青島農(nóng)商行、蘭州銀行、威海銀行進(jìn)度較快，審核狀態(tài)顯示為“已預(yù)披露更新”。浙商銀行、亳州藥都農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行、廈門農(nóng)商行和廈門銀行審核狀態(tài)為“已反饋”；重慶銀行、江蘇海安農(nóng)商行和安徽馬鞍山農(nóng)商行處于“已受理”狀態(tài)。

    此外，排隊銀行中有不少此前在港股上市，如浙商銀行、重慶銀行、青島銀行等。恒豐銀行研究院研究員楊芮表示，銀行尋求“A+H”上市的動力之一在于擴(kuò)大城商行在國內(nèi)的知名度。“對于城商行來說，由于分支機構(gòu)設(shè)立受地域限制，知名度不及五大行和股份行。在A股上市后，銀行需要例行公開信息披露，有利于擴(kuò)大其影響力和知名度，以吸引國內(nèi)更多的潛在客戶。”

    不良情況成關(guān)注重點

    從證監(jiān)會發(fā)審會對鄭州銀行、長沙銀行的詢問來看，不良情況、理財產(chǎn)品、貸款投向、公司治理等是重要關(guān)注點。

    比如，發(fā)審委要求長沙銀行說明2016年不良率顯著低于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及合理性；次級類貸款遷徙率較高且明顯高于同行業(yè)水平的原因；重組類貸款、展期貸款、涉訴貸款中部分未劃入不良貸款的原因，相關(guān)抵押或擔(dān)保資產(chǎn)可變現(xiàn)性、有效性，是否存在潛在風(fēng)險；貸款五級分類制度是否健全有效，減值準(zhǔn)備計提是否充分等。鄭州銀行則被要求說明貸款發(fā)放、貸款核銷及不良資產(chǎn)處置相關(guān)內(nèi)控制度是否有效執(zhí)行，是否存在通過展期、續(xù)作、將不良資產(chǎn)證券化等變相降低信貸資產(chǎn)不良率的情況。

    此外，長沙銀行被要求說明理財產(chǎn)品是否形成資金池，發(fā)行人能否真正掌握資金投向；鄭州銀行被要求說明2017年對房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)放貸款余額持續(xù)增長的原因及合理性，是否符合國家相關(guān)政策。另外，鄭州銀行被要求說明歷次增資、減資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓等變動事項是否存在瑕疵，是否需要并獲得有權(quán)主管審批部門的批準(zhǔn)；是否存在信托、委托代持等名義股東與實際股東不一致的情形等。

    中小銀行扎堆尋求上市背后，是其對補充資本金的熱烈渴求。業(yè)內(nèi)人士表示，過去幾年不少中小銀行在資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的同時，資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)并不盡如人意，導(dǎo)致資本快速消耗。從當(dāng)前排隊的銀行來看，除浙商銀行外，其余均為城商行或農(nóng)商行。銀保監(jiān)會披露的一季度數(shù)據(jù)顯示，城商行資本充足率為12.76%，農(nóng)商行的資本充足率為13.39%，均低于13.64%的行業(yè)整體水平。

    交通銀行金融研究中心高級研究員趙亞蕊表示，從整個行業(yè)來看，這兩類中小型銀行是資本補充壓力相對較大的銀行，壓力主要來自兩個方面：監(jiān)管達(dá)標(biāo)的要求、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要。中小型銀行的資本補充渠道相對有限，且或多或少存在一定準(zhǔn)入門檻，因此通過上市進(jìn)行資本補充成為中小型銀行選擇的重要途徑。