本報(bào)訊 9月1日，北京證監(jiān)局召開轄區(qū)上市公司2021年年中監(jiān)管工作會(huì)議，深入學(xué)習(xí)貫徹證監(jiān)會(huì)2021年系統(tǒng)年中監(jiān)管工作會(huì)議精神，總結(jié)上半年上市公司監(jiān)管工作主要情況，通報(bào)北京轄區(qū)上市公司突出風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，分析當(dāng)前形勢(shì)，研究部署下半年重點(diǎn)工作。北京證監(jiān)局黨委委員、副局長(zhǎng)徐彬做了題為《擔(dān)當(dāng)作為銳意進(jìn)取推動(dòng)北京轄區(qū)上市公司質(zhì)量再提升》的報(bào)告。

    會(huì)議指出，今年以來(lái)，北京證監(jiān)局認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院重大決策部署，在證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)下，踐行“建制度、不干預(yù)、零容忍”工作方針，堅(jiān)持“四個(gè)敬畏、一個(gè)合力”監(jiān)管理念，切實(shí)提高政治站位，竭盡全力防風(fēng)險(xiǎn)、守秩序、促發(fā)展、保權(quán)益，真抓實(shí)干、力求成效，在轄區(qū)上市公司的積極配合下，各項(xiàng)監(jiān)管工作取得了階段性進(jìn)展。一是開展公司治理專項(xiàng)行動(dòng)。轄區(qū)352家上市公司按要求完成自查工作，大部分公司“三會(huì)一層”能夠各自發(fā)揮作用，形成權(quán)利相對(duì)制衡的公司治理架構(gòu)。國(guó)有、民營(yíng)上市公司積極探索，開創(chuàng)了諸多行之有效的抓黨建、強(qiáng)內(nèi)控舉措，展現(xiàn)出亮眼風(fēng)采。二是鼓勵(lì)召開業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)。轄區(qū)344家上市公司召開2020年年報(bào)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)，數(shù)量占比近90%，在全國(guó)優(yōu)秀案例評(píng)選中，轄區(qū)27家上市公司獲評(píng)“優(yōu)秀案例”、5家上市公司獲評(píng)“最佳案例”，代表轄區(qū)展示出尊重投資者的良好形象。三是打贏“清欠解保”攻堅(jiān)戰(zhàn)。摸清底數(shù)、分類施策、精準(zhǔn)發(fā)力，推動(dòng)上市公司大股東落實(shí)主體責(zé)任，資金占用化解率為84.01%，違規(guī)擔(dān)保化解率為44.13%。四是以服務(wù)促監(jiān)管。推動(dòng)北京市出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)提高北京上市公司質(zhì)量的若干措施》，凝聚地方政府力量，為提高轄區(qū)上市公司質(zhì)量出實(shí)招、見實(shí)效。召開轄區(qū)上市公司2021年監(jiān)管工作會(huì)議、常態(tài)化開展轄區(qū)上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”培訓(xùn)工作，累計(jì)培訓(xùn)人數(shù)達(dá)4974人。五是強(qiáng)化上市公司持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管。創(chuàng)新監(jiān)管模式，局內(nèi)上市公司監(jiān)管與會(huì)計(jì)監(jiān)管“雙線”聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化“全流程”年報(bào)監(jiān)管，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查威懾力。支持轄區(qū)上市公司直接融資，前7個(gè)月累計(jì)直接融資2483.65億元。轄區(qū)上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)、股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、債券兌付風(fēng)險(xiǎn)、重大輿情風(fēng)險(xiǎn)等，防范化解成果進(jìn)一步鞏固。六是全面落實(shí)“零容忍”理念。對(duì)違法違規(guī)行為保持全覆蓋、無(wú)禁區(qū)高壓態(tài)勢(shì)，出具行政監(jiān)管措施44件、監(jiān)管關(guān)注函17件，對(duì)3家上市公司大股東違規(guī)占用擔(dān)保、2家上市公司董監(jiān)高違規(guī)交易行為立案調(diào)查，推動(dòng)1家上市公司平穩(wěn)退市，支持符合條件的上市公司采用破產(chǎn)重整等方式實(shí)現(xiàn)多元化退市。

    會(huì)議認(rèn)為，轄區(qū)上市公司仍存在著較為突出的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。一是公司治理水平仍待提高。從公司治理自查結(jié)果看，三會(huì)運(yùn)作、董監(jiān)高履職盡責(zé)、獨(dú)立性問(wèn)題累計(jì)446個(gè)，占問(wèn)題總數(shù)的94.89%，共性問(wèn)題突出。二是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突出。在當(dāng)前復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下，部分上市公司不能及時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力及融資能力較弱。部分公司大股東債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向上市公司傳導(dǎo)，引發(fā)流動(dòng)性危機(jī)。三是財(cái)務(wù)水平不高。部分公司利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的主觀判斷空間，在依據(jù)不充分的情況下調(diào)節(jié)會(huì)計(jì)處理時(shí)點(diǎn)、參數(shù)等。部分公司財(cái)務(wù)信息披露不充分，如未披露對(duì)非標(biāo)審計(jì)意見的專項(xiàng)說(shuō)明、對(duì)新收入準(zhǔn)則的影響說(shuō)明不充分等。四是依法合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)。信息披露不準(zhǔn)確、不完整、不及時(shí)，損害投資者知情權(quán)。大股東、董監(jiān)高及其近親屬違規(guī)交易證券，擾亂市場(chǎng)秩序。

    會(huì)議指出，下半年，北京證監(jiān)局將嚴(yán)格落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院、證監(jiān)會(huì)的各項(xiàng)重大決策部署，更加突出貫徹新發(fā)展理念和推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊抓“公司治理”“信息披露”雙輪驅(qū)動(dòng)，推動(dòng)轄區(qū)上市公司質(zhì)量持續(xù)提升。一是持續(xù)開展公司治理專項(xiàng)行動(dòng)，從嚴(yán)、從重處理瞞報(bào)、漏報(bào)和錯(cuò)報(bào)問(wèn)題。二是持續(xù)強(qiáng)化監(jiān)管力度，提高監(jiān)管數(shù)字化智能化水平，提升上市公司信息披露質(zhì)量。三是持續(xù)落實(shí)“零容忍”理念，推動(dòng)市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰，暢通資本市場(chǎng)出口。四是持續(xù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，打贏防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)持久戰(zhàn)，常態(tài)化開展培訓(xùn)教育工作，推動(dòng)提高上市公司直接融資比重。五是持續(xù)加強(qiáng)投資者保護(hù)，組織開展轄區(qū)投資者集體接待日活動(dòng)，妥善處理投訴舉報(bào)事項(xiàng)。六是把好資本市場(chǎng)入口，助力資本市場(chǎng)重大改革行穩(wěn)致遠(yuǎn)。七是持續(xù)加強(qiáng)黨建與業(yè)務(wù)相融合，為資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)政治保證。

    會(huì)議要求，北京轄區(qū)上市公司要認(rèn)清當(dāng)前形勢(shì)，明確企業(yè)責(zé)任，堅(jiān)持新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，切實(shí)承擔(dān)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的主體責(zé)任、第一責(zé)任。

    一是認(rèn)識(shí)高質(zhì)量發(fā)展新形勢(shì)，持續(xù)完善公司治理。當(dāng)前，資本市場(chǎng)注冊(cè)制改革、常態(tài)化退市機(jī)制逐步成熟，價(jià)值投資將成為主流。轄區(qū)上市公司務(wù)必認(rèn)清高質(zhì)量發(fā)展新形勢(shì)，持續(xù)強(qiáng)化內(nèi)生動(dòng)力，將規(guī)范發(fā)展的理念由外部推動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)樾袆?dòng)自覺。上市公司董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”是公司治理機(jī)制發(fā)揮作用的核心力量，要?dú)w位盡責(zé)、勤勉履職，帶頭做到“知敬畏、守底線”，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用，推動(dòng)上市公司不斷提高規(guī)范運(yùn)作水平。

    二是認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)新形勢(shì)，聚焦主業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。當(dāng)前，全球疫情仍然持續(xù)演變，外部環(huán)境嚴(yán)峻復(fù)雜，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，發(fā)展不平衡不充分的結(jié)構(gòu)性問(wèn)題仍然存在，資本市場(chǎng)的投融資兩端可能出現(xiàn)流動(dòng)性的不平衡。轄區(qū)上市公司務(wù)必穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，重視研發(fā)，理性開展資本運(yùn)作，不斷提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，爭(zhēng)取在資本市場(chǎng)中脫穎而出。

    三是認(rèn)識(shí)監(jiān)管新形勢(shì)，牢牢守住“四條底線”。當(dāng)前，證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)“監(jiān)管姓監(jiān)”，堅(jiān)持“建制度、不干預(yù)，零容忍”工作方針，健全了行政執(zhí)法、民事追償、刑事懲戒“三位一體”打擊資本市場(chǎng)違法行為的有機(jī)體系，為新發(fā)展階段下上市公司高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造了完備的法治環(huán)境。轄區(qū)上市公司及董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”，務(wù)必對(duì)法律法規(guī)心存敬畏，深刻認(rèn)識(shí)責(zé)任和義務(wù)，守住“不披露虛假信息、不從事內(nèi)幕交易、不操縱股票價(jià)格、不損害上市公司利益”的底線，切勿以身試法。

    四是認(rèn)識(shí)改革機(jī)遇新形勢(shì)，充分履行社會(huì)責(zé)任。當(dāng)前，資本市場(chǎng)各項(xiàng)重大改革正在穩(wěn)步推進(jìn)，在新發(fā)展階段將發(fā)揮更為重要的作用，將給市場(chǎng)各方帶來(lái)前所未有的發(fā)展機(jī)遇。轄區(qū)上市公司要提高政治敏感性，抓住資本市場(chǎng)改革機(jī)遇開拓發(fā)展，同時(shí)謹(jǐn)記履行社會(huì)責(zé)任，營(yíng)造良好的企業(yè)文化，主動(dòng)回報(bào)投資者，在綠色發(fā)展、扶貧幫困等方面積極作為，樹立良好的企業(yè)形象。

    五是認(rèn)識(shí)首都發(fā)展新形勢(shì)，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)創(chuàng)新發(fā)展。當(dāng)前，首都“四個(gè)中心”建設(shè)全面提速，“四個(gè)服務(wù)”水平顯著提高，國(guó)際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、“兩區(qū)”建設(shè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、國(guó)際消費(fèi)中心城市建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展“五子”聯(lián)動(dòng)，率先探索構(gòu)建新發(fā)展格局起步良好。轄區(qū)上市公司深根于首都發(fā)展，要樹立創(chuàng)新發(fā)展理念，抓住機(jī)遇實(shí)現(xiàn)自我突破，在解決“卡脖子”等國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展戰(zhàn)略上作出貢獻(xiàn)，主動(dòng)圍繞首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)重點(diǎn)任務(wù)領(lǐng)域，做好業(yè)務(wù)布局，同心協(xié)力推動(dòng)首都經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

    北京轄區(qū)全體402家上市公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書等共計(jì)1265人，通過(guò)北京上市公司協(xié)會(huì)網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)平臺(tái)在線參會(huì)。本次會(huì)議切實(shí)達(dá)到了貫徹決策部署、傳達(dá)監(jiān)管要求、強(qiáng)化監(jiān)管互動(dòng)、以服務(wù)促監(jiān)管的總體目標(biāo)。（李喬宇）

（編輯 張明富）