本報記者 徐一鳴

    12月21日，長信科技發(fā)布公告稱，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買鐵路基金、蕪湖信臻合計(jì)持有的長信新顯43.86%股權(quán)。

    本次交易前，長信科技直接和間接控制長信新顯56.14%股權(quán)，長信新顯為上市公司合并報表范圍內(nèi)的控股子公司。本次交易完成后，長信科技直接和間接控制長信新顯100.00%的股權(quán)。

    長信科技表示，通過收購長信新顯剩余股權(quán)，整合優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有利于進(jìn)一步提升上市公司的盈利水平。本次交易完成后，上市公司主營業(yè)務(wù)范圍不會發(fā)生變化，主營業(yè)務(wù)得到進(jìn)一步鞏固和加強(qiáng)。

    易居研究院研究總監(jiān)嚴(yán)躍進(jìn)在接受《證券日報》記者采訪時表示，上市公司收購控股子公司剩余股權(quán)。一方面，可以更直接控制和管理子公司的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)，有利于優(yōu)化資源配置，提升公司整體業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng)和核心競爭力。另一方面，子公司主營業(yè)務(wù)可能具有較好的發(fā)展前景，通過全資控股，有望為公司帶來增量業(yè)績。

    據(jù)悉，長信新顯主要從事新型觸控顯示模組器件、超薄液晶顯示面板、超薄玻璃蓋板（UTG）等業(yè)務(wù)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，其生產(chǎn)經(jīng)營與行業(yè)中下游的顯示面板及應(yīng)用行業(yè)存在較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，尤其是與汽車電子行業(yè)和消費(fèi)電子行業(yè)關(guān)系十分緊密。

    公告顯示，長信新顯100%股權(quán)的評估值為22.04億元，對應(yīng)43.86%股權(quán)評估值為9.66億元。此外，截至今年6月30日，長信科技總股本為24.55億股，本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)擬發(fā)行股份為1.52億股。

    長信科技認(rèn)為，本次交易通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，將鐵路基金持有的長信新顯股權(quán)轉(zhuǎn)化為上市公司股份，有利于提高國有資產(chǎn)證券化率。使得實(shí)際控制人持有（直接和間接）上市公司的股份比例將進(jìn)一步提高，增加國有資本對上市公司控制權(quán)比例，促進(jìn)上市公司穩(wěn)定發(fā)展。

    長信科技控股股東是鐵元投資，實(shí)際控制人是安徽省投資集團(tuán)。本次交易后，若不考慮募集配套資金，鐵元投資將直接持有上市公司10.41%股權(quán)，并通過《表決權(quán)委托協(xié)議》控制上市公司3.77%表決權(quán)，合計(jì)控制上市公司14.18%的股權(quán)。

    長信科技表示，本次交易將提高上市公司對長信新顯的持股比例，對上市公司的總資產(chǎn)、總負(fù)債、營業(yè)總收入、利潤總額等不會產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響，但會增加歸屬于母公司股東凈利潤、凈資產(chǎn)，上市公司的持續(xù)盈利能力與抗風(fēng)險能力將得到增強(qiáng)，資本規(guī)模和市值規(guī)模將進(jìn)一步增大。

    此外，根據(jù)交易對方利潤承諾，長信新顯2023年、2024年和2025年凈利潤分別不低于15004.10萬元、18320.56萬元和20951.87萬元。

    傳播星球App聯(lián)合創(chuàng)始人付學(xué)軍對《證券日報》表示，業(yè)績承諾的主要目的是為了確保收購方在收購過程中能夠獲得預(yù)期的投資回報。通過設(shè)定業(yè)績承諾，收購方可以在一定程度上降低收購風(fēng)險，提高投資的確定性。同時，業(yè)績承諾也有助于激勵被收購方的管理層和員工，促使他們更加努力地為公司創(chuàng)造價值。

（編輯 閆立良）