數(shù)次重組流產(chǎn)的*ST河化，今日發(fā)布最新的重組草案。本次重組完成后，*ST河化將置出尿素等實物資產(chǎn)，置入醫(yī)藥中間體資產(chǎn)，從傳統(tǒng)化工領(lǐng)域轉(zhuǎn)型精細(xì)化工。

    根據(jù)重組交易報告書（草案），*ST河化本次重組方案分為三個部分：重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)、募集配套資金。

    首先是1元出售尿素等實物資產(chǎn)。根據(jù)草案，公司擬以現(xiàn)金方式向鑫遠投資出售截至2019年5月31日上市公司尿素生產(chǎn)相關(guān)的實物資產(chǎn)、河化有限和河化安裝100%股權(quán)及部分負(fù)債，該資產(chǎn)賬面凈值合計為-1.04億元（母公司口徑），合計評估值為-85.10萬元，雙方協(xié)商約定交易價格為1元。財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，擬出售資產(chǎn)2017年、2018年、2019年1-5月的歸母凈利潤分別為-9500.8萬元、-2.7億元、-2334.1萬元。

    在購入資產(chǎn)方面，公司擬向徐寶珠、何建國、何衛(wèi)國等8名自然人收購南松醫(yī)藥93.41%股份。以5月31日為評估基準(zhǔn)日，南松醫(yī)藥100%股權(quán)評估值為2.88億元，較母公司賬面凈資產(chǎn)評估增值1.57億元，增值率120.03%。經(jīng)交易各方協(xié)商，南松醫(yī)藥100%股權(quán)交易價格為2.85億元，標(biāo)的資產(chǎn)對應(yīng)價格為2.66億元。在對價支付上，上市公司擬以3.5元/股向徐寶珠等合計發(fā)行股份4620.07萬股（鎖定期12個月），并支付現(xiàn)金1.05億元。同時，公司擬向不超過10名特定投資者發(fā)行股份（鎖定期12個月）募集配套資金不超過1.2億元，用于支付本次交易的現(xiàn)金對價、相關(guān)稅費和中介機構(gòu)費用。

    根據(jù)協(xié)議，業(yè)績承諾方何衛(wèi)國、何建國承諾標(biāo)的公司2019年、2020年和2021年扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別不低于2300萬元、2600萬元和2900萬元。

    資料顯示，南松醫(yī)藥成立于1997年9月，注冊地址為重慶市南岸區(qū)雞冠石鎮(zhèn)納溪溝，法定代表人為何建國，企業(yè)注冊資本1.04億元。南松醫(yī)藥專業(yè)從事醫(yī)藥中間體產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，主要產(chǎn)品為抗瘧類、孕激素類、營養(yǎng)劑類等品類的藥物中間體，除供應(yīng)境內(nèi)客戶外，還出口印度、芬蘭等國家和地區(qū)。

    記者查閱，南松醫(yī)藥曾于2016年1月掛牌新三板，并于2019年8月終止掛牌。財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，南松醫(yī)藥2017年、2018年、2019年1-5月營收分別為8814.08萬元、8998.99萬元、4512.98萬元，歸母凈利潤分別為2313.59萬元、8755.88萬元、1290.31萬元。

    公司表示，本次交易有助于提升上市公司盈利能力和經(jīng)營能力。本次交易完成后，上市公司出售了盈利能力較差的尿素相關(guān)實物資產(chǎn)等，將繼續(xù)以委托加工的形式開展尿素的銷售業(yè)務(wù)，并通過南松醫(yī)藥從事醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù)，實現(xiàn)由傳統(tǒng)化工行業(yè)向精細(xì)化工行業(yè)的延伸、主營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級。