近期，A股上市銀行陸續披露了2022年半年報。數據顯示，在經營業績取得超預期增長的情況下，不少上市銀行不僅資產質量得到進一步改善，而且風險抵補能力持續增強。

    這緣于今年上半年，上市銀行做了多項助力資產質量保持平穩的措施，包括預警客戶的風險化解預案、加大不良資產清收處置力度等。

    A股上市銀行不良貸款率普降

    當前，已有16家A股上市銀行披露了2022年上半年的業績數據。整體看，截至今年二季度末，多數銀行不良貸款率較上年末有所下降。

    除了浦發銀行、平安銀行、齊魯銀行、紫金銀行之外，杭州銀行、常熟銀行、張家港行、南京銀行等十余家銀行不良貸款率均壓降至1%以下。

    其中，截至二季度末，杭州銀行的不良貸款率最低，僅為0.79%，較上年末下降0.07個百分點；江陰銀行不良貸款率降幅最大，由上年末的1.32%降至0.98%，為該行歷史新低。此外，蘇州銀行不良率為0.90%，這是該行首次將不良率控制在1%以下。

    在已披露半年報的上市銀行中，招商銀行和滬農商行的不良貸款率有所抬升，但仍然保持在低位。截至6月末，招商銀行不良貸款率0.95%，較上年末上升0.04個百分點；滬農商行不良貸款率為0.96%，較上年末上升0.01個百分點。此外，平安銀行不良貸款率1.02%，與上年末持平。

    上市銀行保持較為穩定的資產質量，得益于在上半年加快了存量不良貸款的處置工作。從已披露的半年報看，“處置化解不良貸款”“加大核銷力度”成為高頻詞匯。

    以南京銀行為例，上半年該行采取了集中力量攻堅重點大戶風險資產、聚力清收分類施策推進不良處置、持續加大核銷力度、按照市場原則開展債權轉讓并合理接收擇機處置抵債資產等方式，處置化解不良貸款。6月末，南京銀行逾期貸款占比1.18%，較年初下降0.08個百分點。

    除了持續加大不良資產清收處置力度，前述中小銀行還加強了對大額資產的管控力度。例如，江陰銀行披露，上半年，該行從嚴控制大額貸款增量，每月監測大額貸款占比，逐步落實壓降計劃，民營大額貸款強擔保率較年初穩步提升。再如，南京銀行對于存量大額問題資產，計提了充足的減值準備，并積極推進風險處置化解。

    資產質量的結構存在差異

    從上市銀行已披露的半年報數據看，在整體資產質量保持穩定的同時，其資產質量的結構存在差異，主要體現在，企業類貸款與個人貸款類的不良率“一降一升”。

    不少銀行在其披露的半年報中解釋，2022年上半年，受宏觀經濟環境影響，商業銀行零售業務受到一定程度的波及，但整體風險可控。

    例如，截至二季度末，杭州銀行公司貸款和個人貸款的不良貸款率分別為1.02%和0.41%，分別較上年末下降0.15個百分點、提高0.06個百分點；常熟銀行企業貸款和個人貸款的不良貸款率分別為0.84%和0.85%，分別較上年末下降0.13個百分點、提高0.08個百分點；滬農商行企業貸款與墊款和個人貸款與墊款的不良貸款率分別為1.29%和0.72%，較上年末下降0.02個百分點、上升0.10個百分點。

    平安銀行則正好相反。截至6月末，平安銀行企業貸款和個人貸款的不良貸款率分別為0.76%和1.18%，較上年末增加0.05個百分點、減少0.03個百分點。對此，平安銀行解釋，2022年上半年，該行逐步提高抵押類貸款占比，優化個人貸款結構，并運用行業領先的科技實力和風控模型提升客戶風險識別度，實施差異化的風險管理政策，有效增強了風險抵御能力。

    風險抵補能力不斷提升

    在資產質量進一步改善的同時，為應對潛在的風險暴露和不良資產的反彈，不少上市銀行堅持保持較大的資產減值損失計提力度，增厚抵御信用風險的“安全墊”。

    今年上半年，江陰銀行共計提信用減值損失9.47億元，同比增長41.11%；滬農商行計提信用減值損失17.55億元，同比增長19.39%；杭州銀行共計提信用減值損失57.09億元，同比增長5.09%。

    實際上，作為銀行風險抵補能力的指標，不少上市銀行的撥備覆蓋率已處于高位。已披露半年報的銀行中，杭州銀行、常熟銀行、無錫銀行、張家港行和蘇州銀行的撥備覆蓋率超過500%。江陰銀行、蘇農銀行、南京銀行、廈門銀行、江蘇銀行等銀行的撥備覆蓋率則保持在300%以上水平，亦遠高于監管要求。

    其實，撥備覆蓋率與計提信用減值損失以及不良貸款余額的變動有關。即使減少計提信用減值損失，但由于資產質量的改善，這一指標也會呈現出上升態勢。

    例如，上半年蘇農銀行計提信用減值損失4.40億元，同比下降19.48%，但是由于其不良貸款余額的下降，其撥備覆蓋率還是較年初提升24.03個百分點至436.25%。

    總體而言，上半年，上市銀行抵補風險的能力持續增強，信用風險“安全墊”持續增厚。