上海市貫徹《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》的實施意見近日出臺，鼓勵商業(yè)養(yǎng)老保險機構(gòu)積極開展相關(guān)創(chuàng)新和試點，包括在全國率先開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。政策利好開始陸續(xù)落地，加上現(xiàn)實迫切需要“補位”，將給商業(yè)養(yǎng)老保險帶來強勁發(fā)展動力。

    我國是世界上老年人口最多的國家，同時也是老齡化最快的國家之一。截至2016年底，我國65歲及以上人口占總?cè)丝诒壤?0.8%，老年人口撫養(yǎng)比為15%。在人口老齡化程度不斷加深的背景下，養(yǎng)老保險需求不斷提升。

    基本養(yǎng)老保險作為我國養(yǎng)老保險體系的第一支柱，約覆蓋全國近9億人口，2007年來累計結(jié)余復(fù)合增速達(dá)23.4%。然而目前我國老齡化問題嚴(yán)峻，社會養(yǎng)老保險資產(chǎn)占GDP比例較低，替代率有限，2015年為50%左右，保障水平尚不充分。并且社會養(yǎng)老保險資金面臨收不抵支，資金缺口不斷擴大，個人賬戶空賬運行等嚴(yán)重問題，可持續(xù)運行壓力日漸加劇。

    作為第二支柱的企業(yè)/職業(yè)年金是第一支柱的重要補充，但增長緩慢，總體發(fā)展尚不平衡。2016年覆蓋率5.6%，且增速也創(chuàng)10年來新低，多集中于沿海發(fā)達(dá)城市和壟斷行業(yè)，資產(chǎn)積累增速緩慢。隨著《企業(yè)年金辦法》的頒布以及稅優(yōu)政策的落實，企業(yè)年金市場有望迎來快速發(fā)展。

    但總體而言，第一、二支柱保障力度有限，迫切需要商業(yè)養(yǎng)老保險補位。

    據(jù)保監(jiān)會官網(wǎng)數(shù)據(jù)，截至2018年1月，我國目前共有86家人身保險公司，大多數(shù)產(chǎn)品還是以理財型為主的儲蓄類年金險，養(yǎng)老保險的發(fā)展尚不成熟。

    政策利好正一步步落地。人社部、財政部今年2月初共同組織召開會議，會同發(fā)改委、稅務(wù)總局、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組，啟動建立養(yǎng)老保險第三支柱工作。

    保監(jiān)會副主席陳文輝在2018年全國保險監(jiān)管工作會議上部署2018年重點工作時也提到，要支持保險機構(gòu)拓展企業(yè)年金和職業(yè)年金業(yè)務(wù)，開展稅延養(yǎng)老保險試點，積極參與基本養(yǎng)老保險基金等市場化投資管理，助力多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)。

    保監(jiān)會副主席黃洪日前透露，目前個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點方案已獲國務(wù)院通過，具體實施辦法正在走流程。稅延養(yǎng)老保險的落地或?qū)⒓ぐl(fā)消費新活力。

    一系列的政策利好將推動商業(yè)養(yǎng)老保險行業(yè)的完善和發(fā)展，商業(yè)保險機構(gòu)可充分發(fā)揮自身產(chǎn)品服務(wù)、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和精算技術(shù)等方面的專業(yè)優(yōu)勢，滿足居民較高層次的養(yǎng)老保障需求，發(fā)展空間廣闊。