■本報記者 左永剛

    近日，證監會副主席方星海在金融監管研討會上表示，隨著中國資本市場雙向開放的不斷推進，境內外資本市場互聯互通程度加深，跨境執法合作的法律基礎還要進一步夯實。

    方星海表示，當前，中國資本市場的跨境監管合作已經有了一定的法律基礎。早在1994年，國務院就頒布了《關于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規定》，賦予中國證監會與境外證券監管機構簽訂諒解備忘錄，開展跨境執法合作的權限；2005年《證券法》修訂，進一步在法律層面上確立了中國證監會開展跨境執法合作的權限。在此基礎上，中國證監會已同61個國家和地區的證券期貨監管機構簽署了67份雙邊監管合作諒解備忘錄，并于2007年5月份簽署國際證監會組織《磋商、合作及信息交換多邊諒解備忘錄》（MMoU），開始在雙多邊監管合作框架下，開展與境外監管機構的跨境監管執法合作。此外，中國的《民事訴訟法》《刑事訴訟法》《保守國家秘密法》《審計法》等有關法律、行政法規也對跨境司法協助、對外提供信息等事項作了明確規定，為跨境監管執法協作，提供了路徑、依據和保障。

    方星海指出，一直以來，中國證監會積極履行跨境執法合作義務，近年來為境外監管機構提供了大量執法協助，也向境外監管機構提出了不少協助請求，在共同打擊證券期貨違法犯罪行為，維護投資者合法權益方面起到了良好的效果。但應當正視到，隨著中國資本市場雙向開放的不斷推進，境內外資本市場互聯互通程度加深，當前中國證監會在跨境監管合作方面還面臨著一些問題，跨境執法合作的法律基礎還要進一步夯實。

    一是由于境內外法律制度不同導致的跨境監管協作法律理解適用問題。比如說，根據我國當前的法律規定，中國證監會向境外監管機構提供的協查材料中如涉及非公開信息的，不得直接作為刑事訴訟中的證據，不少境外監管機構對此表示不理解。

    二是由于各國監管體制機制不同，形成的監管執法措施手段不一致問題。比如說，為進一步提高全球證券期貨領域跨境執法合作水平，國際證監會組織于2017年通過了增強版的多邊備忘錄（EMMoU），新增了5項跨境執法權限要求，分別為獲取審計底稿、強制問詢、凍結資產、獲取互聯網服務提供商記錄、獲取電話記錄。但目前，中國證監會尚沒有強制問詢、獲取互聯網和電話記錄等執法權力，難以簽署這一EMMoU。

    三是跨境金融活動日益活躍，帶來的監管權限劃分與沖突問題。隨著金融跨境活動日益頻繁，各國逐漸在不同程度上規定和擴展了其境內法律的域外適用情形，由此引發監管執法合作中的管轄權沖突問題。

    方星海認為，由于政治經濟、社會文化、歷史背景、法律傳統等方面的不同，一個國家或地區的法律制度安排必然與其他國家或地區存在不同程度的差異。在跨境監管合作中，一方面要通過持續的國際交流，深入理解各國資本市場的監管法律制度，不斷增進共識、建立互信、避免誤解；另一方面要立足于國際法的基本理論，以尊重各國法律法規和執法權限為基礎，本著相互信任的態度，朝著相互依賴的方向，加強跨境監管執法合作，盡最大努力協助境外監管機構達成監管目標。

    方星海表示，“中國證監會也是本著這一理念和原則，不斷在跨境監管協作的法律基礎和執法體制機制方面進行積極的探索和改革。當前，中國證監會正在積極配合中國的立法部門修改完善《證券法》，制定《期貨法》，我們非常希望能夠得到來自不同方面的指導和幫助。”