本報記者 張歆

    2月28日，上交所披露，為加強上市公司內幕信息管理，規范內幕信息知情人報送行為，進一步防范內幕交易風險，上交所對散見于各類規則中的相關內幕信息知情人管理要求進行整理完善，結合監管實踐中發現的部分上市公司自行填報內容存在不真實、不準確、不完整及不及時等現象，制定了適用于該所上市公司（含科創板上市公司）的《上海證券交易所上市公司內幕信息知情人報送指引》（以下簡稱《指引》），并自發布之日起施行。

    上交所表示，本次制定《指引》主要是基于三方面考慮：一是落實分階段披露理念，與停復牌等制度有效銜接。二是整理完善內幕信息知情人報送相關要求，細化實務操作安排。三是進一步規范報送行為，提高報送信息質量。

    據介紹，上市公司報送內幕信息知情人需要注意：一是明確需要報送內幕信息知情人檔案的具體情形及報送范圍。二是注意內幕信息知情人報送時間及填報具體要求。三是關注重大資產重組中內幕信息知情人報送的特殊要求。

    在內幕知情人報送監管和懲戒方面，《指引》規定了內幕信息的責任人及相關懲戒機制。在內幕信息報送相關主體的責任界定方面，《指引》明確內幕信息知情人首先應當真實、準確、完整地填寫內幕信息知情人信息，并及時報送給上市公司；上市公司董事會是保證所填報信息真實、準確、完整以及報送及時的第一責任主體，公司董事長是主要責任人；證券服務機構應當督促、協助公司及其他義務主體嚴格按照《指引》要求完成報送工作。在懲戒機制方面，《指引》明確了上市公司及相關主體未按要求及時報送，報送信息存在虛假記載、重大遺漏和重大錯誤，以及相關主體拒不配合上市公司報送等行為，上交所將視情節和后果嚴重程度，對相關責任主體采取監管措施或紀律處分措施。

    上交所表示，將按照《指引》要求，指導上市公司及相關方真實、準確、完整、及時地報送內幕信息知情人等信息，加強內幕交易核查力度，維護市場交易秩序。對未按要求報送，或者故意瞞報、漏報的，將嚴格按照相關要求追究責任。同時，在疫情防控期間，上交所也將繼續保持對內幕交易的高壓打擊力度，切實保護中小投資者利益，凈化市場生態環境。

（編輯 才山丹）