本報記者 郭冀川

    12月2日，深交所官網消息顯示，為進一步支持、規范資產支持證券業務發展，保護投資者合法權益，深交所在《資產證券化業務指引（2014年修訂）》等現行業務規則基礎上，結合業務發展狀況，整理形成《深圳證券交易所資產支持證券業務規則》（以下簡稱《ABS業務規則》），并向社會公開征求意見，截止時間為2022年12月9日。

    《ABS業務規則》是資產支持證券的基礎業務規則，對其掛牌條件確認、發行、掛牌及存續期管理做出了全面、系統的規定，主要內容包括：一是明確資產支持證券掛牌要求，包括掛牌條件及其確認程序、基礎資產及重要參與人的基本要求。二是健全資產支持證券存續期管理機制，對其發行和掛牌程序、投資者適當性、轉讓機制、信息披露方式、停復牌及終止掛牌等方面進行了全面完善，強化重點環節監管，督促市場主體歸位盡責。三是強化風險防控，設“持有人權益保護”專章，強化基礎資產真實、合法、有效和獨立要求，明確重要業務參與人的信用風險管理職責，規范持有人會議的相關機制，夯實投資者保護機制，維護投資者合法權益。此外，《ABS業務規則》還明確了交易所對監管對象可以采取的日常監管措施、自律監管措施或者紀律處分的具體類型，強化對違規行為的約束和處分。

    本次制定《ABS業務規則》，是在總結前期監管服務經驗的基礎上，進一步優化交易所債券市場制度供給的重要舉措。自2014年企業資產支持證券備案制實施以來，深交所持續完善資產支持證券制度機制，豐富資產支持證券基礎資產類型，推動資產證券化市場在盤活存量資產、服務實體經濟高質量發展等方面取得積極成效。截至目前，深市資產支持證券累計發行規模超2萬億元，大類基礎資產類型齊全，已成為企業拓寬直接融資渠道、優化財務結構，以及投資者資產配置的重要工具。

（編輯 張偉）