本報記者 吳曉璐

    據最高人民檢察院12月27日消息，近日，最高人民檢察院和國家外匯管理局聯合發布8件懲治涉外匯違法犯罪典型案例。該批典型案例是檢察機關和外匯管理部門綜合運用行政執法和刑事司法手段，強化行刑銜接，嚴懲涉外匯違法犯罪的顯著成果。

    最高檢第四檢察廳負責人表示，將以此次聯合發布典型案例為基礎，會同國家外匯局進一步加強執法司法協作，完善執法司法標準，依法懲治各類外匯違法犯罪活動，維護外匯市場健康秩序。同時，檢察機關也將結合深入學習貫徹中央金融工作會議精神，以全面加強監管、防范化解風險為重點，進一步加強金融犯罪檢察工作，為金融高質量發展提供更有力司法保障。

    主要涉跨境對敲型非法買賣外匯

    8件典型案例主要涉及跨境對敲型非法買賣外匯案件，分別是：趙某等人非法經營案，郭某釗等人非法經營、幫助信息網絡犯罪活動案，鄭某東等人騙購外匯案，徐某悅等人非法經營案，李某杰非法經營案，章某虎、章某嫻非法經營案，王某良等人非法經營案，張某群、吳某銳等人非法經營、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發票案。

    最高檢第四檢察廳負責人答記者問時表示，此次發布的案例主要針對跨境對敲型非法買賣外匯案件。跨境對敲型非法買賣外匯是當前非法買賣外匯的典型表現之一，此類案件中，人民幣和外幣一般不進行物理上的跨境流轉，表面上看資金在境內外單向循環，實質上屬于變相買賣外匯行為，擾亂了外匯市場秩序，情節嚴重的，構成非法經營罪。

    這批典型案例中出現了利用虛擬貨幣為媒介開展非法買賣外匯的案件。對此，最高檢第四檢察廳負責人表示，在我國，虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位，相關業務活動屬于非法金融活動。當前，越來越多的非法買賣外匯犯罪通過虛擬貨幣交易兌換實施。在辦案中發現，以虛擬貨幣為交易媒介間接實現外匯與人民幣的貨幣價值轉換，系非法買賣外匯行為鏈條上的重要環節，應予依法懲治。對涉虛擬貨幣交易相關犯罪事實進行引導取證、審查判斷，需要熟悉虛擬貨幣交易相關技術特征，以利于辦案質效。

    外匯違法犯罪呈現新趨勢

    據國家外匯局管理檢查司負責人介紹，隨著金融科技和網絡通訊手段發展，當前外匯違法犯罪呈現新的趨勢和特點：一是資金跨境轉移更加隱蔽。地下錢莊非法買賣外匯更多采取跨境“對敲”模式，境內劃轉人民幣，境外劃轉外匯，境內外資金獨立循環，有意逃避監管視線。

    二是資金交易更加快速龐雜。銀行卡、POS機、網絡支付等支付結算工具便捷、高效，不法分子在全國范圍內多銀行、多層賬戶間清洗、分散、聚合資金，虛擬貨幣等新型支付手段更增加了資金劃轉的隱匿性。

    三是非法信息發布傳播“社交媒體化”。社交網絡、直播平臺充斥大量信息，境外網站、聊天軟件提供私密交流工具，不法分子通過公開和私密聯絡發布非法資金兌換招攬廣告，對接非法交易，被打擊封堵后，在極短時間內更換網址卷土重來。

    面對風險隱患新情況，國家外匯管理局聯合司法機關，緊盯外匯違法犯罪動向，發揮執法合力，堅決懲治涉外匯違法犯罪。近兩年來，國家外匯管理局配合司法機關打擊非法經營等外匯違法犯罪案件200余件，行政查處非法買賣外匯、逃匯、騙購外匯等違規案件1100余起，罰沒款約15億元人民幣，有力維護外匯市場良性秩序。

    依法懲治各類外匯違法犯罪活動

    國家外匯局管理檢查司負責人表示，本次，最高人民檢察院、國家外匯管理局聯合選取的8起案例，是兩部門綜合運用行政執法和刑事司法手段，行刑銜接打擊涉外匯違法犯罪的顯著成果，持續向市場傳導外匯市場嚴監管信號。下一步，國家外匯管理局將切實落實中央金融工作會議部署和要求，嚴格執法、敢于亮劍，會同司法機關、公安機關保持對非法跨境金融活動的高壓打擊態勢。一是執法亮劍，堅決打擊非法跨境金融活動。二是行刑銜接，同步查處行政違法案件。三是懲防并舉，積極開展外匯政策法規宣傳教育。

    最高檢第四檢察廳負責人表示，會同國家外匯管理局聯合發布外匯違法犯罪典型案例，是檢察機關貫徹落實中央金融工作會議精神的一項重要舉措，最高檢將以此次聯合發布案例為基礎，會同國家外匯管理局進一步加強執法司法協作，完善執法司法標準，依法懲治各類外匯違法犯罪活動，維護外匯市場健康秩序。

    “同時，檢察機關也將結合深入學習貫徹中央金融工作會議精神，以全面加強監管、防范化解風險為重點，進一步加強金融犯罪檢察工作，為金融高質量發展提供更有力司法保障”，最高檢第四檢察廳負責人表示，一是突出重點高質效履行追訴犯罪職責，依法從嚴懲治非法買賣外匯、非法集資、洗錢、騙取貸款、欺詐發行證券等各類金融犯罪，以司法解釋、指導性案例、典型案例、規范性文件等方式有效應對法律適用、指控證明等方面的新情況新問題，持續加大追贓挽損力度，更好維護人民群眾合法權益。

    二是持續完善金融犯罪檢察制度機制，建立健全金融領域行刑雙向銜接工作機制，加強金融犯罪檢察專業能力建設，不斷提升服務保障金融高質量發展的司法保護能力。

    三是能動履職推動金融違法犯罪溯源治理，結合辦案加強對金融案件背后深層次原因的分析研判，積極運用檢察建議等方式依法促進全面加強監管，通過立法建議等方式積極參與金融法治建設，以案釋法切實加強預防金融犯罪法治宣傳，大力推進金融領域市場化、法治化建設。

（編輯 喬川川）