【編者按】為深入貫徹落實黨的二十大精神，引導基金行業機構踐行《證券期貨業科技發展“十四五”規劃》，共促基金行業數字化轉型，按照中國證監會總體工作部署，于2022年11月開展“證券期貨業數字化轉型主題宣傳月”活動。通過開展“證券期貨業數字化轉型主題宣傳月”活動，搭建交流平臺，展現數字化轉型成果案例，激發金融科技創新活力，營造金融科技長效發展新生態。該篇為“證券期貨業數字化轉型主題宣傳月”系列宣傳之十九。

    財務數字化管控項目

    ——英大基金

    一、背景

    伴隨時代發展與科技進步，我們現已邁向由信息化向數字化轉型的新時代，大數據、云計算、物聯網、供應鏈等新技術的迅速發展，正為全社會的數字化轉型提供著源源動力。如今，由于各行各業面臨日趨激烈的市場競爭，加之新冠疫情的沖擊，傳統經營管理模式下的企業承壓巨大，特別是一些成長型企業甚至面臨著生存危機。而數字化轉型可以說正成為當今企業適應數字經濟環境、謀求生存與可持續發展、提升市場競爭優勢的關鍵方向乃至必然選擇。

    同時，中央政府及各有關部門也不斷出臺多項方針政策，為企業開展生產經營、內控管理等各方面的數字化轉型工作提供了明確指導和有力支持。我國“十四五”規劃和2035年遠景目標綱要中曾明確指出要加快建設數字經濟、數字社會、數字政府，以數字化轉型整體驅動生產方式、生活方式和治理方式變革。金融業信息科技發展規劃中也指出要堅持“數字驅動、智慧為民、綠色低碳、公平普惠”的發展原則，以加強金融數據要素應用為基礎，以深化金融供給側結構性改革為目標，以加快金融機構數字化轉型、強化金融科技審慎監管為主線，將數字元素注入金融服務全流程，將數字思維貫穿業務運營全鏈條，注重金融創新的科技驅動和數據賦能。

    英大基金作為近年來迅速發展成長起來的專業化財富管理公司，除了依靠高效的決策機制、專業的投研團隊、嚴謹的風控體系等優勢外，還積極響應國家政府要求、投身數字化轉型浪潮，運用多種技術手段提升運營管理的數字化與智能化水平。英大基金確立了以“盡可能的業務場景數字化支撐、盡可能的經營要素網絡化連接、盡可能經營決策智能化運轉”為三大要素的整體數字化轉型策略，將數字技術整合運用到運營流程、產品推廣、解決方案與客戶互動中，來推動業務創新，降低運營成本，提升運行效率，保持競爭優勢。

    而作為全面開展數字化轉型工作的關鍵一環，英大基金在主動學習先進管理經驗、開展了廣泛的財務數字化智能化管理領域市場調研的基礎上，積極推動“財務數字化管控平臺”建設，現已全面上線投入使用，在降本增效、便利員工、強化內控等多方面均展示出顯著的成效與價值。

    二、核心亮點

    三、案例介紹

    （一）開展規劃——積極響應政策，迅速投入研發

    由國家財政部、國家檔案局、商務部、國稅局（四部委）牽頭推進的發票及會計檔案全面電子化工作，正式標志著財稅管理數字化、智能化轉型已進入國家發展進程。財政及監管部門陸續出臺了一系列新政策，對企業財務信息系統升級改造與發展提出了新要求，指出要推進互聯網、大數據、云計算等新技術應用，充分考慮未來應用場景，增強應用體系支撐能力。正是隨著發票電子化改革的推進和財稅征管的日益嚴格，企業面臨降本增效與合法合規的客觀要求，因而對于費控數字化管理的需求愈發迫切。為此，英大基金啟動“財務數字化管控平臺”建設，運用云計算、大數據、人工智能等技術，基于社會化商業這一新的商業范式，開展以智能報賬、智能核算為核心的財務服務，建立起具有連接、融合、數字、智能新特性的財務商旅報賬服務平臺，引領財務轉型，創造財務新價值。

    英大基金財務數字化管控項目由公司信息技術、財務部門牽頭，信息技術部門負責實施。在規劃階段，負責團隊首先明確了費控服務數字化轉型的關鍵方向：一方面在于通過快速降本和持續增效雙管齊下實現價值創造，另一方面則是要滿足當下客觀上對票據合規與流程管控的更高要求。進一步細分，可以歸納為圖1所示內容。這也是團隊進行功能開發設計的基本出發點。

    （二）平臺功能及操作流程設計

    “財務數字化管控項目”的系統基于統一的制度、標準和操作流程進行標準化業務處理，運用更加全面的自動化和智能化技術，減少人為判斷與操作，對流程進行優化，為員工的差旅和報銷等相關場景提供了一站式解決方案，打造企業從申請、交易、報銷、審批、支付、核算、報告完整費用閉環，從而達到有效降低成本和提升效率的目的。基本設計架構如圖2所示。首先，建立了一套高可用、易擴展、重體驗線上商旅服務平臺，可以滿足員工住宿、交通、餐飲等差旅服務需求。其次，打破現有以流程管理為核心的系統理念，構建“以服務為核心”的、場景化、靈活化、智能化的報銷系統。此外，挖掘系統運行中產生的各項數據進行整合分析，生成清晰直觀的可視化圖表等統計信息可供員工個人、企業管理層核對查閱。

    1、事項申請與商旅預訂

    事項申請時，首先由員工在個人工作臺中填寫申請事項與相關信息并提交審批，其中包含事項申請、費用申請、出差申請等多種申請方式，如遇事項變更，可填寫申請變更單。申請單和變更單通過后則可生成通用報銷單，報銷單保存后申請單及變更單將被關閉。系統支持設定控制方式、允許報銷比例、一致性校驗等申請單報銷管控規則。

    商旅預訂方面，通過連接整合社會化服務資源，打造商旅服務應用，助力企業開展統一墊付、免開票、免報銷、免支付、多商旅服務商比價的一站式商旅預定服務。具體內容包括酒店、機票、火車票、打車、物流和餐飲等等，可根據員工預訂生成報銷單直接由企業財務人員審批。

    此外，還支持會計、稅務和財資服務等一體化協同應用。個人借款單、對公預付單、通用報銷單、差旅費報銷單、還款單、退款單、預提單、攤銷明細單支持傳輸到會計平臺生成憑證；費控賬單管理支持傳輸到稅務企業臺賬，并同步報銷狀態；個人借款單、對公預付單、通用報銷單、差旅費報銷單、還款單、退款單支持傳輸到資金結算進行線上或線下結算。

    2、報銷處理與發票管理

    系統可隨時隨地智能采集、識別、解析電子發票與紙質發票，實時處理發票合規性檢驗，實現“免貼單”。當用戶發生票未到付款或采購預付款等交易場景時，采用費控服務對公預付流程，在付款前提交事項申請以及訂單協議與合同等證明材料，付款時形成對公預付單，隨后企業報銷款項給預付員工，報銷完成后進行支付結算并生成憑證，若員工需要核銷或退款，則可以直接找到對應預付單進行沖單。

    日常報銷中，首先由報銷人進行拍照、上傳照片或關聯微信卡包內的發票，提出報銷申請，系統通過OCR識別將非結構化數據抓取為結構化數據。系統與國稅驗真接口無縫對接，可對發票真偽進行智能查驗，此后自動生成報銷數據，包括金額、發票號、稅額等等信息。經過發票池中發票數據比對、發票去重和合規校驗等，會自動生成報銷單。接下來主管部門將按照報銷單信息聯查相關發票，對報銷單、發票影像等材料和信息進行審閱，同時系統能夠提供智能輔助審核和風控提醒。審核通過后自動生成核算憑證與支付清單，由出納支付報銷的費用。員工端可日常對發票進行管理，系統支持多種錄入方式及多種發票類型，可建立多個票袋分類儲存發票，且上傳發票后可自動生成報銷單報銷明細，且支持報銷單與發票的穿透查詢。

    其中發票識別可支持國內各類增值稅發票、出租車票、客運汽車票等全品類票據全部字段，自動剔除重復發票；自動翻譯識別海外購物小票、國際機票、酒店賬單等國際發票全部字段；識別持有特定銀行卡的員工支付給商戶產生的消費記錄單據、銀行回單，包括員工手機截圖和網銀系統下載等。識別準確率高達98%，且不受拍攝角度、背景、亮度、折痕、內容錯位等因素干擾，也不受圖像提取設備的影響，單張發票識別時間少于一秒，實時率高，提升發票報銷效率。此外還支持不同類型的發票放在同一取景框一起拍照，系統自動劃分分類，分別顯示每張發票的識別結果

    3、數據分析與風險防控

    提供個人及組織的費控數據整合分析板塊，提供數據多維篩選及穿透查詢等方式，以報表、環形圖、柱形圖等等多種形式呈現，清晰直觀地幫助企業及個人對費用的趨勢、分布等進行分析，為后續決策提供參考。PC端支持按費用項目分類統計指定期間的報銷金額，支持占比分析以及增長率同比和環比分析；支持查看各部門、員工、項目、費用項目等發生的數據統計；支持費用承擔業務單元維度、時間維度統計數據；支持查詢分組以及導出Excel。移動端則由員工看板與組織看板提供個人和組織的報銷、借款、預付等多種場景分析，可查看全部明細，支持按不同條件排序查看，以及按項目類型、發生期間、業務單元和部門等條件分類查詢。

    風險防控方面，一方面通過制定標準控制額度來從源頭防控相關風險。制定報銷標準時，可根據事務類型、地區、職務崗位等進行柔性控制，也可以由企業按照項目費用制定每月、季、次等額度。在填寫差旅申請單與行程明細后，若超出額度則會出現彈窗提示，無法生成報銷單。另一方面，建立自動化風險管控模型，對各類風險隱患進行實時控制與預警，盡量將風險控制于業務前端；支持組織、個人、費用類型、項目費用、費用預算執行、資金計劃執行、業務單據多維分析。數據分析報表、預警功能，深度洞察差旅、報銷、發票等數據，對費用與預算執行進行多維度精細化的圖表展示，實現對數據的快速處理和可視化分析，提供直觀、即時、準確的費用報告。

    （三）當前所處階段——平穩運行，持續優化

    如今，平臺系統已經完成了基本功能的開發并廣泛投入使用。在平臺上線后，首先對員工進行了平臺功能模塊與操作流程的培訓，擬定并下發文件對新管理模式下申請審批等方面提出了明確要求，幫助系統使用者盡快熟悉掌握系統操作、適應財務報銷管理新模式。其次，在一定過渡期內安排專員進行問題答疑，為一些較為年長、適應新模式存在困難的員工提供指導。此外，日常開放留言平臺，定期對于一些員工在使用中提出的新問題或建議進行收集整理，持續改進優化。

    如今系統已經平穩運行了一段時間，全面覆蓋公司內全體員工，在今后也將繼續對平臺進行日常功能維護與優化提升。

    四、技術先進性

    系統采用最新的大數據、云計算、移動互聯、人工智能等技術，部署于上證云平臺，采用混合云集成模式，業務系統與數據共享平臺進行對接集成。通過云和大數據模式的整合，交易數據實時共享，實現業務與監管實時的聯動，同時減少數據傳輸，滿足安全屬性要求；有效整合系統應用資源，便于數據應用和后續智能化監管的應用。

    （一）技術架構

    構建于技術中臺iuapPaaS5.0之上，完全基于新一代技術棧--云原生技術構建并運行，進行了大型企業級應用的微服務拆分，具備容器化、DevOps、灰度發布、持續交付、以及微服務治理等先進特征。

    微服務框架是支撐NCCloud微服務架構應用全生命周期管理的平臺，為開發者提供從開發到運維、運行的一系列開發套件和服務，包含RPC框架、配置中心、注冊中心、服務鏈路追蹤、服務限流、服務熔斷、服務統計、服務評價等組件和服務，全面支持微服務架構，結合服務發現、配置管理支撐大規模微服務的運行。包括微服務注冊，心跳檢查，服務發現和服務容災，并提供了服務依賴關系圖，鏈路追蹤，服務權限控制，服務調用統計等。在微服務架構中，每個服務獨立開發，完成一個特定的業務功能，并且每個服務運行在自己的進程中，相互之間通過輕量級進程間通信機制，方便了業務功能開發。

    在微服務架構的同時，還建立了完善的系統安全架構，做好風險監測與防控。從管理上，實現安全的管理目標透明、風險可視、遵循法律法規，并有科學的安全流程作為管理保障ISO27001用于組織的信息安全管理體系的建立和實施，保障組織的信息安全，采用PDCA過程方法，基于風險評估的風險管理理念，全面系統地持續改進組織的安全管理，為系統帶來：受業界廣泛認同的方法論；按業界最佳實踐方針開展信息安全評估，實施，維護和管理；為定義策略，標準，流程提供框架指南。

    （二）技術原理

    基于場景進行動態模板化配置設計，實現動態配置前后臺表單，可以實現低代碼場景化服務的靈活配置，降低開發成本，滿足多報銷場景需求。低代碼開發平臺（Low-CodeDevelopmentPlatform）是無需編碼（0代碼）或通過少量代碼就可以快速生成應用程序的開發平臺。通過可視化進行應用程序開發的方法，使具有不同經驗水平的開發人員可以通過圖形化的用戶界面，使用模型驅動和拖拽組件的邏輯來創建網頁和移動應用程序。它的強大之處在于，允許終端用戶使用易于理解的可視化工具開發自己的應用程序，而不是傳統的編寫代碼方式。構建業務流程、邏輯和數據模型等所需的功能，必要時還可以添加自己的代碼。完成業務邏輯、功能構建后，即可一鍵交付應用并進行更新，自動跟蹤所有更改并處理數據庫腳本和部署流程，實現在iOS，Android，Web等多個平臺上的部署。

    （三）關鍵技術及創新點

    YonBIP采用開放的平臺與架構，以技術平臺為底座，以數據中臺、智能中臺、業務中臺為核心，基于統一的平臺和公共服務，整體提高領域、行業產品開發效率和質量，同時打造商業創新生態的強大底座，成為用友及生態未來整體業務的統一平臺，支撐企業服務產業生態伙伴共享共創，從而實現數智商業應用基礎設施平臺和企業服務產業共創平臺。

    1、技術平臺：YonBIP的基礎技術底座，面向用友及平臺生態提供開發、集成等PaaS服務。技術中臺集容器云、DevOps、服務治理、Hubble（鏈路追蹤）、分布式事務一致性、測試與運維工具為一體的綜合技術支撐與管理平臺。

    2、數據中臺：以數據移動、數據倉庫、大數據和人工智能等數據加工處理技術為基礎，主要提供主數據管理、數據移動、畫像標簽、關系圖譜和智能分析服務等產業標準服務。

    3、智能中臺：YonBIP的AI企業大腦，基于企業大數據、領域模型、算法，由智能工場開發平臺構建，賦能商業創新。其中，數字工作助手，幫助提升用戶體驗；RPA機器人自動化業務流程，賦能業務，企業大腦幫助管理者智慧商業決策，實現敏經營、輕管理及智慧商業創新。

    4、業務中臺：aPaaS平臺支撐社會化商業建模，支持多租戶、企業群、企業間關系、社會化主數據、統一的企業和用戶身份管理、自動化商業流程，在aPaaS基礎上構建了營銷、采購、制造、供應鏈、金融、財務、人力、協同業務中臺，沉淀了各領域通用業務組件服務，支撐YonBIP領域SaaS云服務、行業云服務、以及企業服務生態伙伴的云服務創新。

    五、成果與效益分析

    （一）員工體驗簡單便捷

    1、操作便捷省時

    首先，系統借助移動端、自助式操作方式，支持隨時隨地在線填報申請單、報銷單，不受時間和地點限制。其次，通過資源、數據共享，整合內外部業務流程，打通差旅報銷全流程，為員工帶來更為便捷、高效的出差申請、差旅預訂、移動報銷與費用結算體驗，提高員工自主性。目前項目已支持用車、差旅、招待費、其他四大報銷類型共計57個報銷事項，用戶可在3次點擊之內找到想要的功能或信息，使得員工出差流程由13步簡化為6步，平均報銷周期由10-25天縮短至5-10天。

    2、員工無需墊資

    通過企業授信模式，公司與差旅服務上游供應商進行月結對賬，員工預訂酒店、機票和火車票等無需墊付資金，員工出差墊付成本由100%減少為1%，有效節約員工出差墊付的資金成本。

    3、財務工作信息透明化

    “申請—審批—入賬—付款”整個財務流程均透明地展示在員工面前，員工可實時了解到業務、財務人員對單據所做的任何調整、審核及修改，雙方信息更加對稱，遇到問題時員工可自主發現及時申請解決。

    4、財務人員工作效率提升

    系統根據預置審核規則，通過票據拍照自動填單，并進行智能合規檢查，減少單據填寫的出錯率；結合移動互聯網、影像技術、二維碼、OCR識別等技術，自動識別發票；對符合條件的報賬單進行自動化、逐條審核，提高了財務審核工作效率；通過大票結算、自動化對賬，減少票據審核量，規避繁瑣流程，系統預置校驗規則，降低人工檢驗量和出錯率，提高我司財務效率90%。

    （二）企業管理水平提升

    1、完善公司標準化體系

    通過對系統的建設，規范財務核算體系與審核基礎，增強了我司財務數據的有效性、一致性和規范性，完善了內部控制機制。運用技術手段加強智能報銷約束，提高我司財務報銷管理的規范化、精細化、自動化程度。一方面通過流程自動匹配、更新財稅的法律法規體系等對流程進行規范，另一方面通過費控全流程在線管理，優化數據記錄方式、審核方式和數據保存方式，對數據進行規范。

    2、實現差標事前控制

    通過事先維護差旅政策，系統對差旅標準進行靈活多樣的差規控制，從源頭規范員工的預訂行為，將管控職能前移，變事后審批為事前控制，杜絕了員工差旅過程中產生的超支浪費行為，為我公司節約成本20%；

    3、節約人力成本與采購成本

    系統運用會計引擎，設置各種費用、科目的對照關系，自動錄入相關信息，生成會計憑證，無需財務人員手工輸入憑證，降低了人力成本，節約內部考核及分析評價時間約87人天，約2名財務人員，每月節約人力成本約100萬左右。此外通過為我公司和第三方服務提供商提供連接通道，協助我公司與酒店、航空公司以及商旅服務提供商簽訂三方協議，為我公司提供了有競爭力的酒店和機票折扣價格，直接降低公司差旅成本30%。

    4、發展數據管理價值

    深入挖掘全流程中數據進行整合，轉變為企業經營需要的有效數據資產，并進行數據創新，對數據進行資產化管理，多端應用分析，預演預測等等。通過清晰呈現的過程、結果數據，使得數據分析能力提高100%。

    （三）正向外部性與推廣價值

    1、與商旅平臺穩定合作實現共贏

    通過企業授信來對接第三方商旅平臺，除前述我司獲得一定折扣外，我司的差旅需求也為合作平臺提供了持續穩定的客戶服務需求與業務收入，從而可以說這一過程可以通過穩定合作來實現雙方互利共贏。

    2、積累寶貴經驗，具有推廣價值

    首先，財務報銷管理數字化項目是具有典型性和普適性的，幾乎每個企業對財務數字化轉型均存在著一定需求，特別是一些規模大管理難度高的企業以及需要開源節流的成長型企業。而我司的費控數字化項目現已獲得較為成功的實踐，期間也總結了一些問題進行了解決優化，積累了一定經驗，可供其他處于觀望期或者建設初期的企業參考借鑒。而財務數字化轉型工作得到推廣普及后將實現多方共贏以及全社會效率的提升。