為了扶持中小企業更好發展，國家相關部門再度出臺重磅政策。

    7月24日，工信部網站顯示，經國務院同意，近日工業和信息化部聯合國家發展改革委、科技部、財政部等17個部門共同印發《關于健全支持中小企業發展制度的若干意見》（下稱《若干意見》），《若干意見》既提出了緩解中小企業融資難、融資貴等突出問題的具體措施，又對加大財稅支持、優化服務體系、保護中小企業合法權益等方面進行了制度設計，同時對完善基礎性制度、壓實地方政府責任提出了要求，共從7方面提出了25條具體措施。具體來看，《若干意見》更加突出了完善支持中小企業發展的基礎性制度，更加突出了金融和財稅支持。

    “可以預見的是，眾多扶持中小企業發展的金融財稅新政將加快面世步伐。”一位股份制銀行中小企業信貸部門主管向記者指出。

    在他看來，這些舉措不但將推動銀行機構持續加大中小企業信貸投放力度，還有助于中小企業從多層次資本市場獲得更多元化的投融資支持。

    一位城商行對公業務部門負責人向記者透露，目前他所在的銀行已開始著手建立面向中小企業的授信盡職免責負面清單制度，只要信貸部門對中小企業的盡職調查與授信風控流程無“操作差錯”，若中小企業因疫情等不可抗力事件遭遇經營困難而無力還貸，銀行將不再追究信貸部門的壞賬責任。

    此外，銀行內部還在討論進一步提升中小企業不良容忍度，給予中小企業信貸部門相應的考核激勵機制，鼓勵他們持續擴大中小企業信貸扶持覆蓋面。

    但他承認，要增強面向中小企業的金融財政扶持力度，光靠政策支持是不夠的。如今他們遇到的最大操作難題，是各行各業中小企業的信用數據、生產經營數據、產業鏈上下游資金周轉數據信息、企業實際負債數據都難以打通，令銀行無法全面了解中小企業實際經營狀況與發展前景，無法做到精準的貸款等投融資服務風險定價。

    多位金融業內人士直言，此次《若干意見》的出臺，將有助于完善支持中小企業發展的基礎性制度建設，構建促進中小企業發展的長效機制，解決金融機構擴大中小企業信貸投融資扶持的諸多瓶頸。

    構建中小企業金融財稅扶持的“長效機制”

    “盡管這些年相關部門持續出臺金融財稅扶持措施支持中小企業發展，但中小企業融資難融資貴的一些痛點仍沒得到有效解決。”上述城商行對公業務部門負責人向記者表示。

    比如小額金融糾紛快速解決機制尚未建立，導致眾多中小企業不得不疲于奔命平衡各方債權人利益，無力救助企業擺脫經營困境。其中最常見的現象，是不少中小企業在發展過程存在多頭借貸狀況，一旦出現某筆貸款逾期，眾多金融機構會迅速想盡辦法“凍結”企業大量資產以保護貸款安全，如此各債權人聞風趕來追債，令企業主花費大量精力平衡各方利益，根本沒有力氣整合資源恢復生產與自我造血能力。

    此外，商業銀行小微企業金融服務監管長效機制尚未完善，令部分銀行一面加大中小企業信貸投放，一面卻在收緊中小企業信貸投放門檻。其結果是大量貸款流向地方優質中小企業或大型企業下屬中小企業，無法令更多中小企業受益。

    與此同時，盡管地方政府擔保機構致力于向中小企業提供貸款擔保，但銀行與地方政府擔保機構的風險分擔比例不均，加之盡職免責制度不夠完善，導致雙方都竭力避免壞賬出現，將擔保性貸款服務對象集中在少數經營狀況良好的中小企業。

    一家中部地區新能源設備研發類中小企業創始人對此感同身受。

    盡管當地銀行出臺了多項面向中小企業的純信用貸款產品，但他目前能使用的，只有稅金貸（即根據企業上一年稅收狀況敲定信貸額度，且一家銀行信貸上限不超過100萬元），如此他必須尋找多家銀行尋求稅金貸，才能勉強滿足企業擴大生產的資金需求。

    “相比而言，那些具有大企業股東背景、或拿到政府訂單的當地中小企業就能輕松拿到地方政府擔保機構的擔保額度，一家銀行就能輕松提供數百萬貸款。”這位中小企業創始人表示。這背后，是大量新興產業科技研發型中小企業獲取銀行信貸扶持的難度依然不小。

    《若干意見》恰恰針對這些中小企業融資難融資貴“頑疾”給出了制度性解決方案，比如在融資促進方面，相關部門提出優化貨幣信貸傳導機制；健全多層次小微企業金融服務體系，鼓勵金融機構創新產品和服務，發展便利續貸業務和信用貸款，增加小微企業首貸、中長期貸款、知識產權質押貸款等；強化小微企業金融差異化監管激勵機制；完善中小企業直接融資支持制度；完善中小企業融資擔保體系等。在財稅支持方面，相關部門則提出健全精準有效的財政支持制度，建立國家中小企業發展基金公司制母基金，健全基金管理制度，完善基金市場化運作機制，引導有條件的地方政府設立中小企業發展基金；建立減輕小微企業稅費負擔長效機制；強化政府采購支持中小企業政策機制，修訂《政府采購促進中小企業發展暫行辦法》。

    前述股份制銀行中小企業信貸部門主管表示，目前內部已經著手優化中小企業信貸的考核機制，包括將小微企業服務情況與資本補充、金融債發行、宏觀審慎評估（MPA）考核、金融機構相關負責人考核提任相掛鉤，隨著《金融企業績效評價辦法》修訂，他們還將根據新政策進行優化，持續完善扶持中小企業發展的長效機制。

    打通數據孤島“不可或缺”

    在多位銀行機構人士看來，要推動金融機構更大范疇地向中小企業提供綜合性金融服務，還得打通反映中小企業實際發展狀況的各個信息數據孤島。

    “如今我們最頭疼的，就是數據不全。”一家城商行分管中小企業信貸的副行長向記者透露。以稅金貸為例，他們原以為這是一款不錯的中小企業信貸扶持類創新產品——通過企業上一年繳稅記錄敲定信貸額度，既能“準確”評估企業以往盈利狀況，又能根據企業繳稅記錄測算企業實際生產運營規模設定更精準的信貸額度，以便信貸資金更有效地流向實體經濟。

    在實際運營一段時間后，他們意外發現稅金貸的壞賬壓力不小。究其原因，不少中小企業上一年運營狀況不錯，但下一年遭遇行業增速放緩、聯保聯貸被追索資金等風險事件，經營狀況一下子大幅下滑，導致還款紛紛逾期。

    “這背后，是銀行無法全面掌握中小企業最新經營數據，難以針對行業波動、中小企業其他潛在負債突然爆發、自身經營激進程度做出及時評估。”這位副行長坦言。其結果是銀行鑒于信貸風控要求，不得不將單家中小企業稅金貸額度上限壓縮至80萬元，反而令不少資質不錯的中小企業無法獲得足夠的純信用貸款滿足生產運營需要。

    值得注意的是，相關部門也注意到這個問題。

    《若干意見》明確提出，將完善中小企業統計監測和發布制度，包括健全中小企業統計監測制度，定期發布中小企業統計數據，以及建立中小企業融資狀況調查統計制度，編制中小微企業金融條件指數，探索利用大數據等手段開展中小企業運行監測分析等。

    在多位銀行人士看來，要打通中小企業的數據孤島，最關鍵的步驟是實現中小企業各類信用數據信息的歸集與共享，進而健全中小企業信用評價體系同時完善金融信用信息基礎數據庫，才能驅動金融機構以此持續創設新型小微企業征信產品，高效對接金融服務。

    《若干意見》對此提出，堅持“政府+市場”的模式，建立健全中小企業信用信息歸集、共享、查詢機制，依托全國信用信息共享平臺，及時整合共享各類涉企公共服務數據。

    上述副行長表示，若中小企業各類經營與信用信息數據都能實現全面歸集共享，他們完全有把握對各行各業中小企業實現精準的信貸風險定價，面向中小企業的稅金貸放款金額上限有望再度回到最初的150萬元。